Ada's kiasan dalam film di mana orang-orang melakukan sesuatu untuk menjaga dari yang menabrak pajak yang lebih tinggi bracket (misalnya, di The Big Lebowski: "aku'll harus memeriksa dengan saya akuntan, tapi mungkin hempaskan aku ke pajak lain braket"). Masalahnya adalah, isn't cara kerja pajak. Hal ini tampaknya menjadi keuangan versi "zoom, meningkatkan, memperbesar, meningkatkan..."
Demikian pula, saya've terlihat puluhan film/acara TV di mana orang membeli sesuatu "sebagai pajak write-off", atau "sebagai pengurang pajak". Kadang-kadang mereka're mobil atau barang-barang mahal lainnya, dan kadang-kadang mereka're sumbangan. Tampaknya satu-satunya alasan mereka bahwa pembelian/donasi untuk pengurangan pajak.
Aku't berpikir bahwa's cara pemotongan bekerja. Mereka don't menghemat uang anda, mereka hanya mengurangi uang anda've kehilangan; mereka're pengurang dari penghasilan kena pajak anda. Ini lain kiasan berdasarkan keuangan ketidaktelitian?
Untuk menghapus film aspek: Adalah pengurangan pajak pernah menjadi satu-satunya motivator untuk pembelian, atau itu selalu hanya "diskon"?
Saya akan mengatakan ya dan tidak. Saya telah berbicara dengan orang-orang yang don't ingin melunasi rumah mereka karena mereka mendapatkan pengurangan pajak atas bunga. I've dilakukan matematika untuk semua dari mereka dan tidak satupun dari mereka yang datang keluar ke depan. Braket pajak penalaran agak cacat karena anda don't membayar 25% dari penghasilan kena pajak hanya karena anda marjinal tarif pajak 25%.
Tapi ada kalanya pengurangan pajak bisa menempatkan anda di lower bracket dan juga memungkinkan anda untuk mendapatkan yang lebih besar kredit pajak misalnya. Itu akan sangat bermanfaat jika uang anda pergi untuk sesuatu yang bernilai, seperti IRA. Atau mungkin kau akan memberikan $500 untuk amal, tapi kemudian anda melakukan matematika dan menyadari bahwa jika anda memberikan $1000 sebaliknya, anda'll mendapatkan tambahan $250 kembali pada pajak anda. Bahwa tambahan $500 donasi hanya benar-benar biaya anda $250, jadi itu's pajak write off, tapi itu tidak't benar-benar menyelamatkan anda apa-apa. Yang's contoh ekstrim, tetapi dengan braket, kredit atau dua dan terperinci pengurangan, you mungkin menemukan sweet spot.
Kesehatan biaya-biaya yang dikurangkan pada titik tertentu. Dalam setahun bila anda've sudah memiliki biaya yang signifikan, anda mungkin menyadari bahwa anda'akan dapat mengurangi porsi di spt berikutnya. Jika anda marginal tax rate 15%, anda bisa memilih untuk mendapatkan operasi laser mata anda've telah ingin tahun ini. Itu akan dikenakan biaya setidaknya 15% lebih sedikit daripada jika anda menunggu sampai tahun depan. Jadi itu's write-off, tapi anda masih harus membayar sebesar 85%.
Bisnis pembelian juga bisa memungkinkan untuk tabungan. Misalnya, LLC bisa menandatangani sebuah kontrak sewa mobil dan 'write off' sebagai biaya bisnis. Demi angka sederhana, mengatakan mereka membayar total $25K lebih dari 3 tahun dan hal ini akan mengurangi beban pajak sebesar $5K selama periode yang sama dari waktu. Total biaya untuk bisnis adalah $20K selama 3 tahun. Jika pemilik telah masuk ke dalam perjanjian yang sama di luar bisnis, ia/dia akan menghabiskan $5K lebih secara keseluruhan. The 'write-off' aku't benar-benar membantu bisnis, tapi sejak bisnis dan pemilik yang pada dasarnya sama, itu bermanfaat.
Kadang-kadang, itu's dibuat terdengar seperti pajak write-off adalah cara sederhana untuk mendapatkan ember tambahan uang atau banyak barang gratis. Bagian itu adalah omong kosong. Tetapi nyata ada penghematan pajak yang bisa didapat dengan mempelajari pemotongan dan kredit dan melakukan beberapa matematika yang baik. Beberapa akuntan pajak mengkhususkan diri dalam meminimalkan beban pajak dan dapat memberikan beberapa arahan untuk situasi pribadi anda.
Adalah mungkin bahwa beberapa orang mungkin menghindari tambahan pendapatan karena takut mereka mungkin kehilangan tunjangan kesejahteraan. Jika saat ini anda memiliki $30k pendapatan dan $5k manfaat, anda mungkin tidak ingin mendapatkan tambahan $3k jika itu akan mengakibatkan kehilangan anda manfaat.
Cara umum dan signifikan kesejahteraan tebing atau perangkap kemiskinan yang masih diperdebatkan dan politik.
Ide untuk membeli sesuatu sebagai pajak write-off adalah bahwa aset yang anda beli akan mengurangi kewajiban pajak anda lebih dari yang anda dibayar untuk itu. Mereka hampir selalu artefak dari kode pajak, dimaksudkan untuk meningkatkan investasi di beberapa kategori. Umumnya pajak berwenang menutup celah secepat mereka menjadi sadar dari mereka.
Hal yang paling dekat ke pajak write-off yang saya tahu adalah saya sepeda listrik. Ini saya biaya $2,200 dan saya mengurangi penghasilan kena pajak dengan sekitar $1.800 per tahun. It's tidak benar pajak write-off karena aku benar-benar harus menggunakannya, tapi itu's bonus bagus, di atas menjadi lebih cepat dari mengemudi dan jauh lebih mudah untuk parkir. Niat, saya kira, adalah untuk mendorong adopsi kendaraan listrik dengan memungkinkan aplikasi yang $.81/km pengurangan untuk penggunaan bisnis, bukan $.73/km untuk kendaraan bensin, tapi ada's tidak memeriksa bahwa pemotongan diklaim don't melebihi nilai kendaraan.
Seperti @Brian poin di komentar, ini hanya mengurangi tagihan pajak saya dengan $1,800 kali saya tarif pajak marjinal (33%), jadi saya akan harus naik sepeda selama 4 tahun sebelum hal ini benar-benar didanai pembayar pajak. Pada titik mana saya mungkin akan ingin yang baru.
Keluarga saya adalah petani. Ayahku kebutuhan baru truk pertanian. Tahun ini penghasilannya lebih tinggi dari dia mengharapkan untuk tahun depan, dengan demikian ia akan membeli truk tahun ini untuk mendapatkan yang lebih baik manfaat pajak.
Saya punya sepupu yang tak terduga pendapatan satu tahun, jadi dia membeli beberapa peralatan yang ia butuhkan. Namun undang-undang pada saat itu adalah bahwa peralatan yang dibeli pada kuartal terakhir tahun bisa't dapat sepenuhnya dibebankan untuk tahun itu. Dengan demikian dia tidak mampu untuk mendapatkan yang penuh manfaat pajak sebagai tahun berikutnya penghasilannya jauh lebih kecil.
Jadi jika anda membeli peralatan anda akan perlu, tapi dalam setahun di mana anda memiliki lebih tinggi dari pendapatan normal, anda dapat memperoleh pajak keuntungan.
Orang-orang yang tidak melakukan pengurangan pajak pembelian (dan donasi) yang mereka mungkin tidak jika tidak't dikurangi kewajiban pajak mereka.
Jika tidak ada yang lain, itu harus mudah untuk melihat bahwa apa yang mungkin terjadi adalah mereka membeli (atau disumbangkan) lebih banyak daripada mereka akan jika pengurangan tidak't membuatnya lebih murah untuk melakukannya. Lexus bukan Toyota, misalnya, jika itu's dibenarkan sebagai biaya bisnis. Hanya karena cara mereka berbicara tentang hal itu adalah yang sederhana seperti "saya membeli ini sebagai write-off" tidak't berarti bahwa ada isn't lebih banyak nuansa di balik situasi nyata.
Pertimbangkan untuk pembeli rumah. Jika bunga kredit tidak't dikurangkan dari pajak, ada banyak orang yang akan membeli 25% kurang rumah.
Jawaban ini KITA fokus.
Dalam hampir setiap kasus menghabiskan uang hanya mengurangi beban pajak dengan tarif pajak anda. Jika anda berada di 22% bracket kemudian menghabiskan $1,000 pada dikurangkan dari pajak barang mengurangi apa yang anda bayar untuk Paman Sam sebesar 22% dari $1,000 atau $220.
Pengecualian adalah ketika menghabiskan uang anda mendapatkan 100% kredit pajak untuk menghabiskan uang. Salah satu contoh yang saya tahu tentang adalah yang pertama $2,000 anda habiskan untuk biaya kuliah dolar-untuk-dolar kredit pajak. Jadi itu yang paling masuk akal untuk membayar $2.000 biaya tagihan setiap tahun dari non-529 dana. IRS akan mengumpulkan dari $2.000 kurang setiap tahun. Contoh lain mungkin termasuk pajak lainnya kredit yang terkait dengan efisiensi energi, meskipun aturan, jumlah, dan tenggat waktu yang sering berubah-ubah sehingga anda akan memiliki untuk memeriksa IRS website untuk rincian.
Kasus lain di mana orang-orang ingin menulis-off beban adalah ketika mereka harus menghabiskan uang, tetapi jika mereka mengubah metode mereka atau membuat yakin mereka dapat dokumen itu, maka mereka akan menghemat pajak. Misalnya IRS memungkinkan kredit pajak dan pemotongan yang terkait dengan perawatan anak dan biaya medis. Apabila wajib pajak menggunakan fleksibel rencana pengeluaran terkait dengan gaji mereka, atau rekening Tabungan Kesehatan, maka mereka dapat mengurangi pajak mereka. Rencana tersebut/akun yang memiliki aturan-aturan dan batas-batas, tetapi jika anda harus menghabiskan uang pula kemudian mengikuti aturan-aturan yang dapat menghemat uang anda.
Ketika datang ke subsidi kesehatan dengan undang-Undang Perawatan Terjangkau, sebenarnya, ini adalah bagaimana pajak bekerja. Jika penghasilan anda 400% atau kurang dari tingkat kemiskinan federal, jumlah yang anda bayar pada asuransi kesehatan ini dibatasi pada persentase dari pendapatan anda; biaya apapun di luar itu dibayar oleh pemerintah federal sebagai kredit pajak. Jika penghasilan anda di atas 400% dari tingkat kemiskinan federal, tidak ada kredit sama sekali. Hal ini mengakibatkan pendapatan berkisar puluhan ribu dolar lebar di mana anda mengambil rumah kurang bersih pendapatan dari jika anda membuat sedikit di bawah bagian bawah kisaran. Di mana saja dalam jangkauan, it's untuk keuntungan anda untuk melakukan sesuatu untuk menyingkirkan kelebihan pendapatan untuk mendapatkan kembali subsidi.
Ada beberapa kredit dan pemotongan yang anda hanya dapat mengambil jika penghasilan anda kurang dari jumlah tertentu, dengan tidak ada fase in/out. Dalam kasus tersebut, itu dapat bernilai menghindari benjolan kecil di bayar dalam rangka untuk mengambil pajak yang besar kredit/deduction.
Saya pikir ini adalah sama dengan yang lain waktu anda mungkin mengambil tindakan untuk menurunkan penghasilan kena pajak anda, seperti menempatkan lebih ke IRA atau 401k. Bagi saya, alasan terbesar saya mungkin ingin menurunkan penghasilan kena pajak dengan pajak write-off, IRAs, dll. hubungannya dengan melarikan diri pajak capital gain.
Misalnya... Let's mengatakan pasangan yang sudah menikah adalah membawa penghasilan kena pajak $77,400, tapi duduk di capital gain jangka panjang sebesar $2.000. Jika mereka menjual saham mereka sekarang, mereka akan harus membayar 15% dari pendapatan = $300. Namun, jika mereka dapat menemukan beberapa cara untuk "write off" sampai dengan $2,000 senilai biaya, tidak hanya akan mereka simpan 12% pajak pada hal mereka adalah menulis off, tetapi mereka juga akan menghindari pajak capital gain sepenuhnya jika mereka menyadari keuntungan modal. Ini menambahkan sampai dengan "tabungan" $540, atau 27% dari $2,000 menulis off.
Intinya adalah bahwa pembelian atau menyumbangkan apa pun yang anda akan menulis off mungkin tidak tampak layak dengan harga penuh, tetapi jika anda bisa mendapatkan 27% diskon, maka anda mungkin memutuskan tampaknya layak.
Di jalan pajak yang ada untuk memberikan manfaat bagi orang-orang yang tepat biaya.
Tetapi orang-orang tidak perlu membuang-buang uang mereka karena mereka bisa menulis ini untuk pajak agar membayar pajak lebih sedikit. Secara umum untuk semua orang itu adalah bijaksana untuk memiliki sesedikit mungkin biaya sehingga laba yang lebih tinggi. Keuntungan yang lebih tinggi juga berarti pajak yang lebih tinggi tetapi pada akhirnya itu selalu lebih besar dari pengeluaran.
Let's membuat sebuah contoh: Seseorang memiliki pendapatan/keuntungan sebesar EUR 90.000 dan harus membayar 45% pajak. Jadi pajak adalah 40500 EUR. Dengan demikian pendapatan setelah pajak adalah 49500 EUR.
Orang yang ingin membeli dua monitor, 500 EUR masing-masing yang dianggap writeoff. Sekarang keuntungan nya adalah 89000 EUR. Pajak sekarang hanya 40050 EUR (450 EUR kurang dari sebelumnya). Pendapatan setelah pajak adalah 48950 EUR (550 EUR kurang dari sebelumnya).
Jadi setelah membeli monitor orang berakhir 550 EUR kurang dari sebelumnya, tapi memiliki dua monitor.
Tidak ada bracket pajak yang membantu untuk mengubah skenario ini, tidak ada masalah jika persentase pajak adalah 10%, 20%, 30%, 40% atau 50%, hanya angka-angka yang berbeda. Dengan spendings anda selalu berakhir lebih rendah daripada tanpa belanja.
Satu-satunya hal yang dapat saya pikirkan adalah bahwa ada situasi di mana mendapatkan lebih banyak pendapatan akan subjek anda ke Pajak Minimum Alternatif (AMT). Aturan ini adalah kompleks dan, jika saya'm tidak keliru mereka telah berubah tahun ini dengan undang-undang pajak baru.
pajak minimum alternatif (AMT) kalkulasi ulang pajak penghasilan setelah menambahkan pajak tertentu preferensi barang-barang kembali ke disesuaikan pendapatan kotor. AMT menggunakan seperangkat aturan untuk menghitung penghasilan kena pajak setelah diizinkan pemotongan. Preferensial pemotongan yang ditambahkan kembali ke wajib pajak's pendapatan untuk menghitung nya atau alternatif minimum penghasilan kena pajak (AMTI), dan kemudian AMT pembebasan dikurangi untuk menentukan final kena pajak angka.
Saya don't berpura-pura untuk memahami rincian tetapi hal ini dapat menyebabkan situasi di mana kenaikan pendapatan dapat memicu peningkatan yang relatif besar dalam pajak seperti yang anda berakhir dengan kurang post pajak penghasilan. Menghindari AMT selalu istimewa. Saya don't tahu apakah anda dapat membeli hal-hal untuk mendapatkan pengurangan untuk menghindari hal ini. Bagian dari AMT adalah menghilangkan beberapa pemotongan.
Tidak, kiasan isn't "omong kosong". Ya, orang-orang kadang-kadang fokus semata-mata pada pajak-pemotongan aspek untuk membenarkan pembelian. Anda Lebowski kutipan, namun, tampaknya berbicara tentang menghindari tambahan jumlah pendapatan karena pajak yang lebih tinggi bracket.
I've mendengar seseorang berkata bahwa mereka menolak bekerja ekstra karena membayar tambahan akan bertemu mereka ke masa pajak berikutnya bracket, dan dia merasa berkurang setelah pajak membayar untuk pekerjaan-pekerjaan yang tidak't worth the effort dia'd butuhkan untuk dimasukkan ke dalam.
Apakah itu's mencari pengurangan pajak atau menghindari pajak berikutnya bracket, psikologi peduli dapat't selalu akan diberhentikan.
Mungkin doesn't berlaku untuk pajak pribadi situasi, tetapi ada kasus di mana anda dapat membeli yang tidak menguntungkan korporasi dengan akumulasi dan kerugian yang tidak terpakai dan menggunakan mereka untuk mengurangi pajak perusahaan yang menguntungkan perusahaan.